Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), Türkiye Cumhuriyeti Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı olarak faaliyet gösteren, kara para aklama, terörün finansmanı ve mali suçlarla mücadele amacı taşıyan resmî ve yetkili bir kuruluştur.
1996 yılında kurulan MASAK, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine yönelik ulusal politikaları belirleyen ve uygulayan birimdir.
MASAK’ın Görevleri Nelerdir?
- Finansal kuruluşlar ve yükümlüler tarafından yapılan şüpheli işlem bildirimlerini toplar ve analiz eder.
- Elde ettiği veriler doğrultusunda mali suçlara ilişkin araştırmalar yapar ve gerekli durumlarda adli mercilere sevk eder.
- Kara paranın aklanması ve terörün finansmanı ile mücadele kapsamında düzenleyici ve rehberlik işlevi görür.
- Ulusal ve uluslararası kurumlarla iş birliği yapar; FATF gibi küresel finansal denetim otoriteleriyle uyumu gözetir.
- Yükümlülere yönelik rehberler yayımlar, eğitimler düzenler ve denetim süreçlerine katkı sağlar.
Fintek Dünyasında Bu Kavramın Yeri
Ödeme ve elektronik para kuruluşları, dijital cüzdan sağlayıcıları, kripto varlık platformları gibi fintek aktörleri, MASAK mevzuatına uygun olarak hareket etmekle yükümlüdür.
Bu kapsamda:
- e-KYC (elektronik kimlik doğrulama) süreçlerini uygulamak,
- Şüpheli işlem bildirimleri (ŞİB) yapmak,
- Müşterini Tanı (KYC) ve müşteri risk profillemesi gibi önleyici tedbirleri almak zorundadırlar.
MASAK düzenlemeleri, fintek şirketlerinin kara para aklama ve terörün finansmanı risklerini minimize etmelerini sağlar. Özellikle kripto varlık hizmet sağlayıcıları için MASAK rehberleri bağlayıcı niteliktedir.
Finansal ekosistemin güvenliği için MASAK, düzenleyici yapıların en kritiklerinden biridir. Fintek girişimleri için sadece uyulması gereken bir kurum değil, aynı zamanda sürdürülebilirlik ve yasal uyumun teminatıdır.
