İşletmeni Tanı, (Know Your Business – KYB) bir şirketin işe alım, iyileştirme veya canlı izleme sırasında kimliğinin belirlenmesi ve doğrulanması sürecidir.
Kuruluş kimliğinin gerçek ve geçerli olduğunun kontrol edilmesi, kara para aklama, terörizmin finansmanı ve dolandırıcılık gibi mali suçların önlenmesine yardımcı olabilir.
KYB kontrolleri, bir şirketin varlığını ve faaliyetini teyit eder ve işletmenizin Kara Para Aklamayı Önleme (AML) yönetmeliklerine uymasını sağlayacak bir gereklilik incelemesi olarak kabul edilir. Ayrıca, bir şirketin aşağıdakileri daha iyi anlamanıza da olanak tanır:
- Müşteri profili
- Yöneticiler
- Faaliyetlerin yargı yetkisi
- Önemli Kontrol Sahibi Kişiler (PSC)
- Başlıca faaliyetler
- Hissedarlar
- Tedarikçiler
- Nihai Yararlanıcı Sahipler (UBO’lar)
Know your business süreçleri uzaktan verilen hizmetlerde tüzel kişilerin kimlik tespiti ve doğrulamasının yapılması için gerçekleştirilir. Süreçlerde tüzel kişinin resmi bilgilerinin kontrolünün yanı sıra yetkili kişinin tüzel kişi ile ilgili ilişiğinin tespit edilmesi de sağlanır. Bu noktada KYB ve KYC işlemlerinin iç içe gerçekleştirildiğini söylemek mümkündür.
KYB Hangi Aşamalarda Kullanılabilir?
KYB’de esas olan yetkilinin kuruluşa resmi bir yol ile bağlı olup olmadığının belirlenmesi. Bu noktada KYB sürecini KYC süreçlerinden ayrı düşünmek mümkün değil. İlk olarak kişinin KYC yöntemi ile kimlik tespitinin yapılması gerekiyor. Uzaktan verilen hizmetlerde kimlik tespitinin dijital araçlarla yapılması ise işlemin güvence altına alınması için ilk koşullardan biridi.
KYB ile KYC arasındaki fark nedir?
KYC ve KYB arasındaki fark, birincisinin bireylerle iş yapmaya odaklanması, KYB’nin ise kurumsal müşterilerle güvenilir ilişkiler kurmaya odaklanmasıdır. KYC prosedürleri bir birey hakkında bilgi toplarken, KYB kontrolü bir şirket hakkında bilgi toplayıp taramayı içerir.
KYB ve KYC düzenlemeleri
KYC ve KYB gereklilikleri yargı bölgesine göre değişiklik gösterse de, Finansal Eylem Görev Gücü (FATF) tarafından belirlenen ve üye devletlerin uyması gereken 40 tavsiyeden oluşan bir KYC çerçevesi bulunmaktadır. Bu tavsiyeler, FATF üyesi ülkelerin finansal suçları önleme ve bunlarla mücadele etme konusundaki ortak küresel çabalarında genel standartlar sunmaktadır. Yargı bölgeleri, ekonomileri için güçlü bir KYC sistemi kurmak ve sürdürmek amacıyla bu tavsiyelerden yararlanabilirler.
